Bireysel emeklilik (BES) rehberi 2026
Devlet katkısı, fon getirileri, altın ve gümüş fonları, zorunlu BES ve sistemden çıkış: BES hakkında hesaplayıcılarımız, her gün güncellenen fon verilerimiz ve rehberlerimiz tek sayfada.
- Son 1 yılda seçilebilen fonlar içinde en çok kazandıran: BPR (BNP Paribas Cardif, OKS Muhafazakar Değişken) %47,2.
- Tüm emeklilik fonlarının toplam büyüklüğü 2,50 trilyon lira (2 Kasım 2026).
- 2025 yılının şampiyonu KJM %137,0 getiriyle; tüm yıllar için BES fon şampiyonları.
Hesaplayıcılar
Fon getirileri ve karşılaştırmalar
Yıllara göre en çok kazandıran fonlar: 2022 · 2023 · 2024 · 2025 · 2026
Rehberler
BES nasıl işler?
BES'te ödediğiniz her katkı payı, seçtiğiniz emeklilik yatırım fonlarında değerlendirilir. Fonlar; hisse senedi, altın, gümüş, devlet tahvili, para piyasası ve döviz gibi farklı varlıklara yatırım yapar. Hangi fonda ne kadar paranız olacağına siz karar verirsiniz ve bu dağılımı yılda 12 kez ücretsiz değiştirebilirsiniz. BEFAS sayesinde kendi şirketinizin fonlarıyla sınırlı kalmaz, diğer emeklilik şirketlerinin fonlarını da seçebilirsiniz.
Devlet, ödediğiniz tutarın %20'si kadar katkıyı ayrı bir devlet katkısı hesabına yatırır. Bu para sizin seçtiğiniz fonlara değil, şirketin devlet katkısı fonlarına yatırılır. Devlet katkısının tamamına sistemde 10 yıl kalıp 56 yaşını doldurduğunuzda hak kazanırsınız; daha erken çıkarsanız sürenize göre bir kısmını alırsınız:
| Sistemde süre | Devlet katkısı | Getiriden stopaj |
|---|---|---|
| 3 yıldan az | %0 | %15 |
| 3 – 6 yıl | %15 | %15 |
| 6 – 10 yıl | %35 | %15 |
| 10 yıl ve üzeri | %60 | %10 |
| 10 yıl + 56 yaş (emeklilik) | %100 | %5 |
Kesintiler de iki katmanlıdır: şirketin giriş aidatı ve yönetim gider kesintisi ilk 5 yılla ve yıllık bir tavanla sınırlıdır, 6. yıldan sonra alınmaz. Fonların yönetim ücreti ise her yıl devam eder ve uzun vadede asıl farkı yaratır. Çalışanlar ayrıca işverenleri aracılığıyla zorunlu BES'e (otomatik katılım) dahil edilir; bu ayrı bir sözleşmedir ve kendi kuralları vardır.
Sık sorulan sorular
BES nedir, nasıl işler?
Bireysel Emeklilik Sistemi, düzenli ödediğiniz katkı paylarının seçtiğiniz emeklilik yatırım fonlarında değerlendirildiği gönüllü bir tasarruf sistemidir. Devlet, ödediğiniz tutarın %20'si kadar devlet katkısı ekler. Sistemde 10 yıl kalıp 56 yaşını doldurduğunuzda emekli olur, birikiminizi toplu veya düzenli ödemelerle alırsınız.
2026 yılında BES devlet katkısı ne kadar?
Ödediğiniz katkı payının %20'si; yıllık üst sınır brüt asgari ücretin yıllık toplamının %20'si, yani 2026 için 79.272 TL. Oran 1 Ocak 2026'dan itibaren %30'dan %20'ye indi; önceki yıllarda yatan katkılar etkilenmez.
BES'te hangi fonu seçmeliyim?
Bu, emekliliğe kalan sürenize ve risk toleransınıza bağlıdır; bu sayfa yatırım tavsiyesi vermez. Fon türlerinin yıllara göre nasıl sonuç verdiğini BES fon şampiyonları sayfasında, aynı türdeki fonların ücret ve getirisini BES fon getirileri sayfasında karşılaştırabilirsiniz. Fon dağılımınızı yılda 12 kez ücretsiz değiştirebilirsiniz.
Zorunlu BES ile gönüllü BES farkı nedir?
Zorunlu BES (otomatik katılım) 45 yaş altı çalışanların işverenleri aracılığıyla dahil edildiği sistemdir; maaştan %3 kesilir, şirket kesintisi alınmaz. Gönüllü BES'e kendiniz girersiniz, tutarı ve şirketi siz seçersiniz. İkisinde de %20 devlet katkısı vardır ve üst sınırlar ayrı uygulanır.
BES'ten erken çıkarsam ne olur?
Kendi ödediğiniz paranın tamamını getirisiyle alırsınız; getiriden stopaj kesilir. Devlet katkısının ise yalnızca hak ettiğiniz kısmını alırsınız: 3 yıldan önce hiç, 3 yılda %15, 6 yılda %35, 10 yılda %60. İlk 5 yılda çıkarsanız şirketiniz ertelenmiş giriş aidatı da kesebilir.
Kaynak: 4632 sayılı Kanun, Devlet Katkısı Yönetmeliği ve Cumhurbaşkanı Kararı (RG 7 Ocak 2026), Bireysel Emeklilik Sistemi Hakkında Yönetmelik, TEFAS/BEFAS fon verileri. Bilgilendirme amaçlıdır; yatırım tavsiyesi değildir.